Fundo Imobiliário anuncia distribuição de R$ 34,36/cota (e não é dividendo); entenda
O fundo imobiliário RBLG11 informou, nesta quarta-feira (17), que distribuirá aos seus investidores o valor de R$ 21,99 milhões, o equivalente a R$ 34,36. Trata-se de uma amortização extraordinária, ou seja, o fundo devolverá parte do seu capital aos cotistas. A gestão do fundo em questão, a RB Capital, também é responsável pelos FIIs RRCI11 e RFOF11.
Apenas os cotistas posicionados no fundo até o dia 19 de julho receberão a amortização extraordinária. Para receber os valores os cotistas deverão avisar qual o preço médio em relação ao investimento no fundo à administradora do RBLG11, o banco BTG Pactual. O prazo para essa comunicação, para fins de tributação, à administradora é do dia 22 de julho até 11 de agosto.
O banco fará a análise do preço médio e o fundo imobiliário pagará os cotistas no dia 21 de agosto. Se a Administradora não receber o custo médio de um determinado cotista dentro dos prazos indicados acima, “o valor do custo de aquisição será considerado igual à menor cotação histórica do Fundo – até o momento da efetivação da amortização de principal”, afirma o comunicado.
Amortização não é rendimento
Segundo o especialista em FIIs, Marcos Correa, da Suno, a “amortização representa uma forma de recuperar parte do capital investido no fundo sem a necessidade de vender suas cotas”.
Porém, o especialista pondera: “a amortização é diferente da distribuição de rendimentos, pois envolve uma transferência de patrimônio, em que o fundo devolve parte do seu capital para os cotistas, resultando em uma diminuição imediata de seu patrimônio”.
Além disso, as amortizações são tratadas como ganho de capital, sendo tributadas a uma alíquota de 20%, a título de imposto de renda. Correa também ressalta que esse “imposto é recolhido pelo administrador, devendo ser declarado pelo investidor quando da Declaração de Ajuste Anual”.
Conheça o fundo imobiliário RBLG11
O RB Capital Logístico Fundo de Investimento Imobiliário tem como finalidade obter renda e ganho de capital através de investimentos diretos ou indiretos em imóveis para o segmento logístico e/ou industrial.
No dia 2 de julho, a gestora do RBLG11 anunciou que pagaria rendimentos extras, referente ao pagamento antecipado de um CRI de sua carteira. O fundo recebeu um montante total de R$ 23,13 milhões, o que equivale a 33,6% do seu patrimônio.
Como resultado deste resgate, estima-se que o impacto no resultado do fundo RBLG11 seja de aproximadamente R$ 1,77 por cota, a ser distribuído como rendimentos aos investidores.
O fundo imobiliário RBLG11 foi lançado ao mercado em seu IPO em 2020. Seu patrimônio líquido é de R$ 66,9 milhões.
