PATL11 será liquidado e pagará R$ 66,33 por cota em cotas do HGLG11 e dinheiro
O fundo imobiliário PATL11 comunicou aos cotistas a amortização parcial que dá sequência à liquidação anunciada no fato relevante de 4 de maio de 2026.
Para cada cota detida, o investidor receberá, até 3 de julho de 2026, o equivalente a R$ 66,328350, montante dividido em duas parcelas.
A maior parte vem em cotas de outro fundo. A parcela A, de R$ 59,0683502 por cota, será paga em recibos de cotas do HGLG11, calculados pelo valor de mercado desse fundo no fechamento de 29 de junho de 2026, de R$ 151,55 por cota.
Isso equivale a um fator de proporção de 0,38976146 cota do HGLG11 para cada cota do fundo imobiliário PATL11. Já a parcela B, de R$ 7,26 por cota, será paga em dinheiro, líquida de eventual imposto de renda retido na fonte.
Sobre a tributação, o imposto de renda, se devido, será integralmente retido na fonte pelo administrador e descontado do valor em dinheiro da parcela B no momento da liquidação.
O cotista não precisará fazer nenhum recolhimento adicional, e não haverá possibilidade de compensação com outras operações realizadas com fundos imobiliários.
O administrador ressalvou que não se responsabiliza por ajustes posteriores ou restituição de valores pagos a maior em razão da não entrega da Declaração de Custo Médio de Aquisição pelo cotista.
Cronograma e regras da liquidação do PATL11
A operação segue um calendário estimado em duas etapas. A entrega dos recibos de cotas do HGLG11 referentes à parcela A está prevista para 3 de julho de 2026, e a finalização da liquidação do FII PATL11, com o pagamento da parcela B em dinheiro, para 7 de julho de 2026.
Como a posição em cotas de fundos negociados em bolsa precisa corresponder a um número inteiro, as eventuais frações de cotas do HGLG11 recebidas na liquidação serão levadas a leilão na B3, conduzido pelo administrador do HGLG11.
Os valores líquidos apurados com a venda dessas frações serão creditados diretamente nas contas dos cotistas, e as datas e demais informações do leilão serão divulgadas oportunamente.
Cada cotista ficará responsável por apurar e recolher o imposto de renda sobre eventual ganho de capital na venda da fração, usando como base o custo de aquisição das cotas do HGLG11.
Para fins de declaração, o custo de aquisição das cotas do HGLG11 recebidas na amortização será de R$ 151,55 por cota, valor de fechamento em 29 de junho de 2026.
Esse número deve ser usado pelo cotista na declaração de imposto de renda ou no cálculo de eventual ganho de capital em uma venda futura das cotas, conforme comunicado do PATL11.
